连续两天跌停！实控人被罚500万元、5年市场禁入，这公司竟要改行了！
12月8日、12月9日，*ST广珠股价出现异动，连续两天遭遇跌停。此前38个交易日内，*ST广珠曾一路上涨，区间涨幅高达77.46%。
直接导火索来自于监管的一系列处罚。12月7日晚间，*ST广珠公告称，公司实控人之一张坚力收到证监会广东监管局《行政处罚及市场禁入事先告知书》，被处以500万元的罚款，并被采取5年证券市场禁入措施；公司还收到《行政监管措施决定书》，公司以及张坚力、张文东、彭胜等6人被出具警示函。
与此同时，*ST广珠披露重大资产出售及购买资产暨关联交易报告书（草案），公司拟“退房向矿”，主营业务将由土地一级开发变更为铁矿采选、铁精粉生产销售。
截至12月9日收盘，*ST广珠跌停板封单约4.69万手。
涉嫌信息披露违法违规 实控人被罚500万元5年证券市场禁入
公告显示，*ST广珠实控人之一张坚力被罚主要是因为涉嫌信息披露违法违规，没有按规定披露关联方非经营性占用资金的关联交易。
根据《行政处罚及市场禁入事先告知书》，经广东证监局查明，张坚力在*ST广珠未履行审议程序或授权程序的情况下，安排人员通过对外财务资助、预付大额款项等方式，将*ST广珠资金转入控制的关联企业，非经营性占用上市公司资金，2016年-2020年涉及金额分别达到4.22亿元、9.93亿元、11.60亿元、12.68亿元、12.71亿元，占其当期期末净资产的比例分别为8.31%、18.17%、19.75%、19.13%和18.03%。
2021年1-3月，张坚力安排人员通过预付工程款、预付投资款等形式，向关联方违规提供资金，涉及金额6100.8万元，占公司最近一期经审计净资产的0.87%。
广东证监局认为，张坚力作为广东明珠实际控制人之一，组织、策划和指使有关人员将上市公司资金转移到其控制的关联企业，并隐瞒相关事项导致上述违法行为的发生，涉嫌构成《证券法》第一百九十七条第二款所述的违法情形。
基于此，广东证监局拟对张坚力予以警告，并处以500万元的罚款。同时，由于张坚力通过关联方长期占用上市公司资金，涉及金额较大，并且其隐瞒行为导致*ST广珠未按规定披露相关事项，情节较为严重，广东证监局拟对张坚力采取5年证券市场禁入措施。
除了被罚，张坚力还同*ST广珠以及张文东、彭胜、钟金龙、欧阳璟、李杏5人一道收到《行政监管措施决定书》，被广东证监局出具警示函，理由包括未如实披露实际控制人有关情况、未披露违规使用募集资金情况、关联方资金占用清偿信息披露不准确不充分、内幕信息知情人登记不规范等。
资料显示，彭胜、钟金龙、欧阳璟目前分别为*ST广珠董事长、财务总监和董秘，张文东、李杏分别曾任*ST广珠董事长、董秘。
对此，北京市盈科（深圳）律师事务所合伙人曾正华律师在接受《证券日报》记者采访时表示，在此情形下*ST广珠投资者可以向上市公司索赔，可以根据相关人士操纵市场行为后的一段合理时间相关证券价格作为基准价格，以此确定投资损失的数额。
长期代理投资者索赔的浙江裕丰律师事务所厉健律师表示，一旦正式处罚公布，受损投资者可以依法起诉张坚力索赔。如果今后证监会认定*ST广珠信息披露违法并作出处罚，投资者还可以将上市公司列为被告索赔。
“在证监会立案后，我们开展投资者索赔预登记，目前正在审核资料、提前办理委托阶段。”厉健律师表示，根据司法解释，暂定2017年3月9日至2021年4月29日期间买入*ST广珠股票，并在2021年4月30日后卖出或继续持有该股票的受损投资者可以索赔，最终索赔条件以法院认定为准。
*ST广珠方面接受《证券日报》记者采访时称，公司已将公告内容转达实控人张坚力，张坚力表示对处罚不申辩。如发生潜在的投资者索赔，公司将依法维护中小投资者和上市公司自身权利，对于公司不应承担的赔偿责任予以抗辩，并按照披露规则对相关事项进展予以披露。
退市压力之下变更主营 未来将从事铁矿采选
值得注意的是，在受到处罚的同时，*ST广珠还披露了重大资产出售及购买资产暨关联交易报告书（草案）（下称“重组草案”），拟向兴宁城投出售广东明珠集团城镇运营开发有限公司（下称“城运公司”）92.00%的股权，并由上市公司全资子公司明珠矿业购买广东大顶矿业股份有限公司（下称“大顶矿业”）经营性资产包。
资料显示，城运公司是*ST广珠一级土地开发业务的主要实施主体，股权出售价格为27.60亿元，其2020年末的账面资产达到38.20亿元，占*ST广珠2020年末净资产的46.93%，接近一半；2020年实现收入3.27亿元，占*ST广珠当年营业收入的57.58%。
大顶矿业则主要从事矿业。重组草案显示，大顶矿业经营性资产包2020年末的账面资产达到16.01亿元，占*ST广珠2020年末净资产的19.67%；2020年实现收入10.68亿元，占*ST广珠当年营业的187.90%。
*ST广珠表示，交易完成后公司主营业务将由土地一级开发变更为铁矿采选、铁精粉生产销售，大顶矿业的经营性资产包、人员等将平移装入明珠矿业。
*ST广珠在重组草案中称，此时进行重大资产重组有三大考虑，一是*ST广珠一级土地开发业务不具有可持续性，大顶矿业经营性资产包注入将解决公司无主业的问题；二是*ST广珠存在大额资金被实际控制人控制的公司占用的情形，将通过大顶矿业经营性资产包的注入解决部分资金占用问题；三是提升公司盈利能力、化解公司退市风险。
据了解，*ST广珠2020年度审计报告为无法表示意见类型，公司股票已于2021年5月6日被实施退市风险警示，若其2021年度经审计的净利润为负值且营业收入低于1亿元，或者公司2021年度审计报告意见类型为保留意见、无法表示意见或否定意见类型，则公司面临退市风险。
香颂资本董事沈萌对《证券日报》记者表示，*ST广珠从行业走势不佳、监管严格的土地开发，转向因为大宗商品价格上涨而价值大增的铁矿石开发，有助于短期内提升资产质量和盈利能力。
值得一提的是，*ST广珠拟购买的标的资产大顶矿业是*ST广珠关联法人，*ST广珠持有大顶矿业19.90%的股份，深圳众益福持有大顶矿业80.10%的股份，深圳众益福与*ST广珠的实际控制人均为张坚力。
大顶矿业也是非经营性占用*ST广珠资金的关联方之一。根据《行政处罚及市场禁入事先告知书》，2017年*ST广珠以预付或支付投资款、预付工程款等形式，发生向养生山城、深圳众益福和大顶矿业等关联方提供资金的关联交易，涉及金额9.93亿元。
根据重组草案，大顶矿业经营性资产包于9月30日归属于母公司股东权益的账面价值为-7.98亿元，是罕见的负值；评估值为16.01亿元，增值额达到24.00亿元，增值率为300.56%。
本报记者 矫月 见习记者 李昱丞
（责任编辑：蒋柠潞）
